โทษแผน 529 คืออะไรและจะหลีกเลี่ยงได้อย่างไร

ความกลัวที่ใหญ่ที่สุดประการหนึ่งที่ครอบครัวมีเกี่ยวกับการใช้แผน 529 เพื่อเก็บออมเงินสำหรับค่าเล่าเรียนคือ แผน 529 ค่าปรับ–

มีหลายวิธีในการประหยัดและ จ่ายค่าเรียนวิทยาลัยและวิธีที่ดีที่สุดในการทำสิ่งนี้จะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับสถานการณ์เฉพาะของคุณ แผน 529ซึ่งได้รับการออกแบบมาเพื่อช่วยเหลือคุณในเรื่องค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาขั้นสูง เป็นบัญชีประเภทได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ให้คุณสามารถออมเงินและลงทุนเงินได้

ตราบใดที่คุณถอนเงินนั้นออกเพื่อใช้จ่ายตามคุณสมบัติ คุณก็สามารถทำได้โดยไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม หากคุณไม่ใช้เงินในแผน 529 ของคุณสำหรับใช้จ่ายด้านการศึกษาตามคุณสมบัติ คุณอาจถูกปรับภาษี

โชคดีที่การหลีกเลี่ยงค่าปรับแผน 529 เป็นเรื่องง่ายพอสมควร เพียงคุณใช้มาตรการป้องกันบางประการ

แผน 529 คืออะไร?

แผน 529 เป็นบัญชีประเภทหนึ่งที่มักใช้ในการออมเงินสำหรับค่าเล่าเรียนและค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาขั้นสูง แผน 529 ดำเนินการโดยรัฐแต่ละแห่ง คุณสามารถ เปิดแผน 529 ในหลากหลายรัฐไม่จำเป็นต้องเป็นที่อยู่อาศัยของคุณในปัจจุบัน

อย่างไรก็ตาม หลายรัฐให้การหักลดหย่อนภาษีหรือเครดิตภาษีสำหรับการสมทบเงินเข้าแผน 529 เฉพาะของตน ดังนั้น หนึ่งในรัฐของเรา เคล็ดลับ 529 ที่ดีที่สุด คือการพิจารณาเปิดแผนของคุณในรัฐที่คุณอาศัยอยู่ (หรือจ่ายภาษี) เพื่อรับประโยชน์จากสิทธิประโยชน์ทางภาษีเหล่านี้ หากคุณมีสิทธิ์

มันค่อนข้างง่ายที่จะ ตั้งค่าแผน 529และคุณสามารถตั้งค่าให้กับผู้รับผลประโยชน์ (เช่น บุตรหลาน) ได้ แม้ว่าบัญชี 529 แต่ละบัญชีจะมีผู้รับผลประโยชน์ที่เฉพาะเจาะจง แต่คุณสามารถเปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์ได้ตลอดเวลา

วิธีนี้อาจมีประโยชน์หากบุตรหลานของคุณคนใดคนหนึ่งได้รับทุนการศึกษาเต็มจำนวนหรือตัดสินใจไม่เข้าเรียนในมหาวิทยาลัย เงินในบัญชีของพวกเขาไม่จำเป็นต้องสูญเปล่า แต่คุณสามารถใช้เงินนั้นเพื่อมอบให้กับผู้รับผลประโยชน์รายอื่น (เช่น บุตรหลานหรือบุคคลอื่น) ได้

นอกจากนี้ คุณไม่จำเป็นต้องเป็นผู้ปกครองเพื่อเปิดแผน 529 ให้ใครสักคน ปู่ย่าตายายป้า ลุง และคนอื่นๆ สามารถเปิดแผน 529 ได้

ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ตามแผน 529

ส่วนสำคัญอย่างหนึ่งของแผน 529 คือคุณต้องใช้แผนดังกล่าวเพื่อชำระค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านคุณสมบัติ อย่างไรก็ตาม ไม่ใช่แค่ค่าเล่าเรียนในวิทยาลัยเท่านั้นที่มีสิทธิ์—ยังมีแผนอื่นๆ อีกจำนวนหนึ่ง ค่าใช้จ่ายตามแผน 529 ที่ผ่านคุณสมบัติ–

มีอยู่บ้างดังนี้:

ทำให้แน่ใจว่าคุณ ตรวจสอบกฎเกณฑ์แผน 529 ของรัฐของคุณ! บางรัฐไม่อนุญาตให้คุณใช้แผน 529 สำหรับการศึกษาระดับ K-12 หรือการชำระคืนเงินกู้ยืมเพื่อการศึกษา

รายละเอียดของค่าปรับแผน 529

หากคุณใช้เงินในแผน 529 เพื่อวัตถุประสงค์อื่นนอกเหนือจากค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านคุณสมบัติ คุณอาจต้องรับค่าปรับจากแผน 529

ค่าปรับแผน 529 คือ 10 เปอร์เซ็นต์ของส่วนรายได้ที่ถอนออกมาสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ผ่านคุณสมบัติ

คุณจะต้องชำระภาษีเงินได้ปกติจากส่วนรายได้ของการถอนเงินที่ไม่มีคุณสมบัติด้วย

สุดท้าย คุณอาจต้องเผชิญกับภาษีของรัฐด้วยเช่นกัน บางรัฐจะเรียกคืนการหักลดหย่อนภาษีที่ได้รับจากเงินบริจาค ในขณะที่บางรัฐ (เช่น แคลิฟอร์เนีย) จะเรียกเก็บภาษีแบบปรับอัตราคงที่

โปรดจำไว้ว่าเงินแจกจ่ายแผน 529 ทั้งหมดจะถูกจัดสรรระหว่างส่วนของรายได้และเงินสมทบ (พื้นฐาน) เนื่องจากเงินสมทบของคุณเป็นเงินหลังหักภาษี คุณจึงต้องเผชิญกับภาษีและค่าปรับจากรายได้/กำไรเท่านั้น อย่างไรก็ตาม คุณอาจต้องเผชิญกับปัญหาการเรียกคืนเงินของรัฐในส่วนของการหักลดหย่อนหรือเครดิตภาษีที่ได้รับ

ปรึกษาผู้จัดทำภาษีของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้ทำการบัญชีค่าธรรมเนียมหรือค่าปรับที่คุณต้องชำระอย่างถูกต้อง

สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าค่าปรับและภาษีจะช่วยลด มูลค่าแผน 529 ของคุณดังนั้นคุณควรหลีกเลี่ยงการเกิดเหตุการณ์นี้หากเป็นไปได้

วิธีหลีกเลี่ยงโทษแผน 529

แม้ว่าค่าปรับแผน 529 10% ของค่าปรับของรัฐและภาษีเพิ่มเติมที่ต้องจ่ายอาจเป็นจำนวนเงินที่สูงมาก แต่ข่าวดีก็คือคุณสามารถหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมเหล่านี้ได้ค่อนข้างง่าย สิ่งที่ดีที่สุดที่ควรทำคือตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณเก็บบันทึกการถอนเงินของคุณไว้เป็นอย่างดี นอกจากนี้ คุณยังต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณอยู่ใน ขีดจำกัดการสนับสนุนแผน 529–

หากผู้รับผลประโยชน์จากแผน 529 ของคุณ (ซึ่งมักจะเป็นลูกของคุณ) ไม่ได้เข้าเรียนมหาวิทยาลัยหรือใช้เงินจนหมด คุณมีทางเลือกอื่นนอกจากการปิดบัญชีและจ่ายค่าปรับ ต่อไปนี้คือข้อควรพิจารณาบางประการ:

• เปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์เป็นบุตรคนอื่นหรือแม้แต่ ตัวคุณเอง–
• ใช้เงินนี้เพื่อช่วยจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาขั้นสูงสำหรับหลานหรือสมาชิกคนอื่นๆ ในครอบครัว
• ให้เงินคงอยู่ในบัญชี และโอนกรรมสิทธิ์บัญชีให้ลูกในอนาคต (เพื่อให้ลูกใช้เงินนี้สร้างครอบครัวในอนาคตได้)
• เปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์เป็นตัวคุณหรือบุตรหลานและ โอนเงินส่วนเกินจากแผน 529 ไปยัง Roth IRA

โดยพื้นฐานแล้ว คุณมีศักยภาพที่จะจัดตั้งแผน 529 ให้เป็นกองทุนเพื่อการศึกษาระยะยาวสำหรับครอบครัวของคุณได้ หากคุณไม่ต้องการเงิน คุณสามารถปล่อยให้เงินเติบโตเพื่ออนาคตได้!

ตัวเลือกอื่น ๆ (ที่พบได้น้อยกว่า)

มีวิธีอื่นๆ อีกหลายวิธีในการหลีกเลี่ยงค่าปรับแผน 529 แต่ไม่ค่อยพบเห็นบ่อยนัก อย่างไรก็ตาม สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าในสถานการณ์เหล่านี้ ส่วนแบ่งรายได้ของการแจกจ่ายยังคงต้องเสียภาษีเงินได้

ค่าปรับแผน 529 10% อาจได้รับการยกเว้นหาก:

ใช้จ่ายไม่เกินเกณฑ์ที่กำหนดเพื่อหลีกเลี่ยงการถูกปรับ

แผน 529 เป็นหนึ่งในวิธีที่ดีที่สุดในการออมเงินสำหรับค่าเล่าเรียนและค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูง เงินของคุณสามารถเติบโตได้โดยไม่ต้องเสียภาษี และคุณอาจได้รับการหักลดหย่อนหรือเครดิตภาษีรายได้ของรัฐด้วย

ตราบใดที่คุณใช้เงินจากแผน 529 ของคุณสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านคุณสมบัติ คุณจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้จากเงินสมทบหรือการเติบโตในบัญชีของคุณ

แต่หากคุณถอนเงินออกจากแผน 529 ของคุณเนื่องจากค่าใช้จ่ายที่ไม่เข้าเงื่อนไข คุณจะต้องจ่ายค่าปรับแผน 529 ค่าปรับนี้คือ 10% ของจำนวนเงินที่ถอนออก และเงินดังกล่าวจะถือเป็นรายได้ปกติ ซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องเสียภาษีเงินได้จากเงินดังกล่าวด้วย

บางรัฐอาจเรียกเก็บค่าปรับเพิ่มเติมสำหรับการถอนเงินที่ไม่ผ่านคุณสมบัติ

ต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ 529 หรือไม่ ดู คู่มือฉบับสมบูรณ์–