Tปีภาษีของเขาเริ่มจาก 6 เมษายนถึง 5 เมษายน ปีหน้า ซึ่งหมายความว่ากำหนดเส้นตายภาษีของสหราชอาณาจักรที่สำคัญที่สุดเกิดขึ้นทุกเดือนเมษายน
นั่นเป็นเพราะมีค่าเผื่อและการบรรเทาภาษีหลายปีที่คุณต้องใช้ประโยชน์จาก บรรเทาตามกฎหมาย ค่าภาษีรายได้ของคุณและหยุดภาษี การกลืน ผลตอบแทนการลงทุนของคุณ
สิ่งเหล่านี้ส่วนใหญ่เป็น ‘ใช้หรือสูญเสีย’ เบี้ยเลี้ยงด้วยกำหนดเวลา 5 เมษายน
มันไม่ได้คร่ำครวญในเดือนมิถุนายนที่คุณควรจะเติมเต็มการจัดสรร ISA ของคุณภายในวันที่ 5 เมษายน แต่คุณหมกมุ่นอยู่กับการแสดงโดนัลด์ทรัมป์หรือรักบี้หกชาติ!
ไม่มีจุดสาปแช่งหากคุณสร้างความรับผิดทางภาษีกำไร 500 ปอนด์ในเดือนกรกฎาคมที่คุณอาจมี คลี่คลาย ในเดือนมีนาคม
Ch-ch-changes
แน่นอนคุณอ่าน ผู้ทำนาย– คุณรู้เรื่องแบบนี้ แต่มันก็ยังง่ายเกินไปที่จะมองข้ามบางสิ่งบางอย่าง
โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อกฎภาษีเปลี่ยนไปเรื่อย ๆ ! ตัวอย่างเช่นค่าเผื่อกำไรจากการลงทุนลดลงครึ่งหนึ่งในปีภาษีปี 2024-25 ถึงเพียง 3,000 ปอนด์
ลองวิ่งผ่านรายการตรวจสอบของสิ่งที่คิดเกี่ยวกับเมื่อกำหนดส่งภาษีของสหราชอาณาจักรใกล้เข้ามา
ไปตามลิงก์ในแต่ละส่วนเพื่อให้ลึกลงไป
ค่าเผื่อ ISA
ค่าเผื่อ ISA ประจำปีคือจำนวนเงินใหม่สูงสุดที่คุณสามารถนำมาใช้ในแต่ละปีในช่วงของการออมปลอดภาษีและบัญชีการลงทุนที่ประกอบด้วยตระกูล ISA
ที่ ค่าเผื่อ ISA สำหรับปีภาษีปัจจุบันถึง 5 เมษายนคือ 20,000 ปอนด์–
คุณไม่สามารถดำเนินการต่อหรือย้อนกลับได้ค่าเผื่อ ISA นี้ สิ่งที่คุณไม่ได้ใช้ในปีภาษีหายไปตลอดกาล
ISAS เป็นยานพาหนะที่ยอดเยี่ยมสำหรับการเพิ่มภาษีความมั่งคั่งของคุณ แต่กฎที่น่าตื่นเต้น – ดูเหมือนว่าจะเกิดขึ้นจากข้าราชการที่มีความเสียใจต่อมนุษยชาติ – อาจมีการเปลี่ยนแปลงตลอดเวลา
ระวังการปรับแต่งกฎ
ตัวอย่างเช่น ณ ปีภาษีปี 2024-25 ตอนนี้คุณสามารถเปิด ISAs หลายประเภทในปีภาษีเดียวกัน
ก่อนหน้านี้คุณสามารถเปิด ISA ใหม่หนึ่งประเภทในแต่ละปีภาษี
โปรดทราบว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมทั้งหมด 20,000 ปอนด์ให้กับ ISAS ของคุณต่อปี – เก่าหรือใหม่ และมันก็เป็นไปได้ที่คุณจะติดตามผลรวมของคุณ
นอกจากนี้คุณยังสามารถจ่ายเงินเป็น ISA ได้เพียงครั้งเดียวต่อปี ผลงานสูงสุดที่นี่คือ 4,000 ปอนด์ สิ่งนี้นับเป็นค่าเผื่อ ISA ประจำปี£ 20,000 ของคุณ
การเปลี่ยนแปลงอีกประการหนึ่งคือตอนนี้คุณสามารถทำการถ่ายโอน ISA บางส่วน – แม้ว่าจะไม่ใช่แพลตฟอร์มทั้งหมดที่จะยอมรับพวกเขา (ภายใต้กฎเดิมหากคุณมีส่วนร่วมใน ISA และต้องการโอนเงินไปยังผู้ให้บริการที่แตกต่างกันในปีภาษีเดียวกันคุณต้องโอนเงินบริจาคทั้งหมดของ ISA ในปีนั้น)
และอีกอย่าง: หุ้นเศษส่วนสามารถจัดขึ้นได้ในหุ้นและหุ้น ISAS พวกเขาอยู่ในรายการ ‘ความสนใจแบบเศษส่วน’ ในหน้านี้ของ การลงทุนที่มีคุณสมบัติเหมาะสม–
Co-Blogger ของฉันเขียนคำแนะนำขั้นสุดท้ายเกี่ยวกับค่าเผื่อ ISA
เงินบริจาคเงินบำนาญรายปี
มีการ จำกัด จำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมในการบำนาญของคุณในปีภาษีที่กำหนดในขณะที่ยังคงได้รับการบรรเทาภาษีในการบริจาคเหล่านั้น
บางครั้งเรียกว่าค่าเผื่อเงินบำนาญประจำปี
ถึงอย่างไรก็ตาม การเก็งกำไรขนาดใหญ่ ทุกงบประมาณค่าเผื่อยังคงอยู่ที่ 60,000 ปอนด์
อย่างไรก็ตามกฎเกี่ยวกับภาษีมรดกและเงินบำนาญถูกโยนลงไปใน Magimix Blender ในช่วงปลายปี 2567:
โปรดทราบว่าการออมลงในเงินบำนาญส่วนใหญ่เป็นกลยุทธ์การลดหย่อนภาษี นั่นเป็นเพราะในที่สุดคุณก็ต้องเสียภาษีจากการถอนเงินบำนาญซึ่งแตกต่างจากเงินที่คุณนำออกจากปลอดภาษี ISA
ในทางทฤษฎีสิ่งนี้ทำให้ ISAS และเงินบำนาญ เทียบเท่า จากมุมมองของภาษี
แม้ว่าในทางปฏิบัติความจริงที่ว่าคุณสามารถดึงเงินก้อนปลอดภาษีพิเศษจากเงินบำนาญของคุณทำให้เงินบำนาญได้เปรียบในช่วงภาษี-แม้ว่าจะมีค่าใช้จ่ายในการล็อคเงินของคุณมานานหลายปี
ชั่งน้ำหนัก ข้อดีและข้อเสีย ของห่อภาษีแต่ละอัน เราคิดว่าคนส่วนใหญ่ควรทำทั้งสองอย่าง
คุณสามารถลดอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณโดยการบริจาคเงินบำนาญหากคุณสามารถไปได้โดยไม่มีเงินในวันนี้ ผู้ที่อยู่ในแถบภาษีที่สูงกว่าควรทำคณิตศาสตร์อย่างแน่นอน:
ค่าเผื่อการออมส่วนบุคคล
ภายใต้ค่าเผื่อการออมส่วนบุคคล:
- ผู้เสียภาษีขั้นพื้นฐานสามารถรับดอกเบี้ยเงินออมได้ 1,000 ปอนด์ต่อปีโดยไม่ต้องจ่ายภาษี
- ผู้เสียภาษีที่มีอัตราสูงสามารถรับ 500 ปอนด์ต่อปี
- ผู้เสียภาษีอัตราเพิ่มเติมจะไม่ได้รับค่าเผื่อการออมส่วนบุคคลใด ๆ
ย้อนกลับไปเมื่ออัตราดอกเบี้ยต่ำมากเบี้ยเลี้ยงการออมเหล่านี้ดูเหมือนจะค่อนข้างใจกว้าง
แต่อัตราที่เพิ่มขึ้นมีการเปลี่ยนแปลงทุกอย่าง แม้แต่ดอกเบี้ยที่ไม่ได้อยู่ กองทุนฉุกเฉิน ตอนนี้สามารถพาคุณไปที่ค่าเผื่อการออมส่วนบุคคลและดูความสนใจบางอย่างของคุณที่ถูกเก็บภาษี
ทำซ้ำผลรวมของคุณ ผู้จ่ายภาษีที่มีอัตราสูงกว่าอาจพิจารณาการถือช่องว่างระยะสั้นคูปองต่ำแทน เมื่อเร็ว ๆ นี้สิ่งเหล่านี้ได้เสนอไฟล์ ทางเลือกภาษีล่าง เพื่อการออมดอกเบี้ย
ค่าเผื่อเงินปันผล
ณ วันที่ 6 เมษายน 2567 ค่าเผื่อเงินปันผลปลอดภาษีประจำปีลดลงเหลือ 500 ปอนด์
เงินปันผลที่คุณได้รับภายในค่าเผื่อเงินปันผลปลอดภาษีจะไม่ถูกเก็บภาษี แต่ละเมิดค่าเผื่อและคุณจะจ่ายอัตราภาษีเงินปันผลพิเศษในส่วนที่เหลือตามแถบภาษีเงินได้ของคุณ
คุณสามารถหลีกเลี่ยง Palaver ทั้งหมดได้ด้วยการลงทุนภายใน ISA หรือเงินบำนาญ
ค่าเผื่อภาษีกำไรจากการลงทุน
ทุกคนมีค่าเผื่อภาษีกำไรประจำปีหรือ ‘จำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นรายปี’ ในศัพท์แสงของ HMRC
ค่าเผื่อนี้ลดลงครึ่งหนึ่งถึง 3,000 ปอนด์จาก 6 เมษายน 2567
มันเป็น (ตอนนี้) แช่แข็งในระดับนี้
ภาษีกำไรจากการลงทุนจะถูกเรียกเก็บจากผลกำไรที่คุณทำเมื่อคุณ ขายหรือโอน สินทรัพย์ส่วนใหญ่ สินทรัพย์เหล่านี้รวมถึงทุกอย่างตั้งแต่หุ้นและคุณสมบัติซื้อไปจนถึงโบราณวัตถุและบาร์ทองคำ
คุณสามารถป้องกันกำไรจากภาษีกำไรจากการลงทุนภายใน ISAs และเงินบำนาญ ไปอ่านบิตที่เกี่ยวข้องด้านบนอีกครั้งถ้าคุณอ่านมัน!
การลงทุน EIS และ VCT
นอกจากนี้คุณยังสามารถลดภาษีของคุณได้โดยการลงทุนใน Enterprise Capital Trusts (VCTs) และแผนการลงทุนระดับองค์กร (EIS)
ยานพาหนะเหล่านี้ส่วนใหญ่วางตลาดที่ผู้มีรายได้สูงที่ร่ำรวยซึ่งการลดหย่อนภาษีรายได้จำนวนมากน่าสนใจ
แต่โปรดทราบว่าการบรรเทาภาษีเหล่านี้มาพร้อมกับความเสี่ยงกฎระเบียบและข้อบังคับทุกชนิด
VCTS
VCTs เป็นกองทุนร่วมทุนดำเนินการโดยผู้จัดการมืออาชีพที่ลงทุนใน บริษัท เริ่มต้น
แต่ค่อนข้าง quixotically VCT ไม่ได้แกล้งทำเป็นพยายามส่งมอบให้สูง ผลตอบแทนสไตล์การลงทุน สำหรับนักลงทุน
แต่พวกเขามุ่งหวังที่จะคืนเงินสดผ่านการจ่ายเงินปันผลปลอดภาษีอย่างต่อเนื่อง
คุณสามารถลงทุนสูงถึง 200,000 ปอนด์ต่อปีใน VCT คุณต้องถือไว้อย่างน้อยห้าปีเพื่อลดภาษีรายได้ 30%
ค่าใช้จ่ายกองทุน VCT มีราคาแพงอย่างต่อเนื่องและผลตอบแทนส่วนใหญ่ปานกลาง – โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณกลับออกจากการลดหย่อนภาษี
EIS
การลงทุนของ EIS นั้นมีความเสี่ยงมากขึ้น บริษัท ที่ผ่านการคัดเลือกมักจะยังเด็กมากและนักลงทุนหลายคนซื้อให้พวกเขาผ่านแพลตฟอร์มการระดมทุนมากกว่าผู้จัดการกองทุนมืออาชีพ
คุณภาพของโอกาส EIS เหล่านี้แปรผันอย่างมากและข้อมูลมักจะขาดแคลน
และในขณะที่มีผู้ชนะที่ได้รับการระดมทุนจำนวนมาก แต่คนส่วนใหญ่ก็ไม่ดีและมักจะไปเป็นศูนย์
หากคุณเป็นนักบัลเล่ต์ที่ซื้อ Lamborghinis ก่อนอาหารเช้าคุณอาจรู้แล้วว่าคุณสามารถใส่เงินลงทุนได้ถึง 1 ล้านปอนด์ต่อปี (สูงถึง 2 ล้านปอนด์หากคุณลงทุนใน ‘บริษัท ที่มีความรู้ที่เข้มข้น’)
อีกครั้งคุณสามารถเคาะ 30% ของจำนวนเงินลงทุน EIS ของคุณจากใบเรียกเก็บภาษีรายได้ของคุณ – และมีการบรรเทาอื่น ๆ ควรผิดพลาด
คุณต้องถือการลงทุน EIS เป็นเวลาสามปีเพื่อให้มีคุณสมบัติในการบรรเทาภาษี
คนส่วนใหญ่ไม่ควรใส่เงินมากกว่าความสนุกในโครงการ EIS หรือแม้แต่ VCT ในความเห็นของเรา ไม่แน่นอนเว้นแต่พวกเขาจะเป็นนักลงทุนที่มีความซับซ้อนมากหรือได้รับคำแนะนำทางการเงินที่ยอดเยี่ยม
เช็คอินในวงภาษีและเบี้ยเลี้ยงส่วนตัวของคุณ
อัตราภาษีเงินได้ที่คุณจ่ายขึ้นอยู่กับรายได้ทั้งหมดของคุณจากทุกแหล่ง ซึ่งรวมถึงเงินเดือนดอกเบี้ยเงินปันผลเงินบำนาญการปล่อยทรัพย์สินและอื่น ๆ
คุณเพิ่มรายได้ทั้งหมดนี้เพื่อรับตัวเลขรายได้ทั้งหมดของคุณ
คุณแล้ว ลบค่าเผื่อส่วนตัวของคุณ จากผลรวมทั้งหมดเพื่อดูว่าคุณต้องใส่ภาษีใด
ทุกคนเริ่มต้นด้วยค่าเผื่อส่วนตัวเดียวกันโดยไม่คำนึงถึงอายุ:
- ค่าเผื่อส่วนตัวนี้อยู่ที่ 12,570 ปอนด์
ค่าเผื่อส่วนตัวของคุณอาจใหญ่กว่านี้หากคุณมีสิทธิ์ได้รับค่าเผื่อคู่สมรสหรือค่าเผื่อคนตาบอด
อย่างไรก็ตามค่าเผื่อส่วนตัวลดลง 1 ปอนด์สำหรับทุก ๆ 2 ปอนด์ของรายได้สูงกว่าขีด จำกัด 100,000 ปอนด์ มันสามารถลงไปเป็นศูนย์
สำหรับอังกฤษเวลส์และไอร์แลนด์เหนือ หลังจากหักค่าเบี้ยเลี้ยง เป็น:
| อัตราภาษีเงินได้ | รายได้ |
| อัตราเริ่มต้นสำหรับการออม: 0% | £ 0- £ 5,000 |
| อัตราพื้นฐาน: 20% | £ 0- £ 37,700 |
| อัตราที่สูงขึ้น: 40% | £ 37,701- £ 125,140 |
| อัตราเพิ่มเติม 45% | £ 125,141 ขึ้นไป |
แหล่งที่มา: HMRC
หมายเหตุ: หากรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีที่ไม่ต้องเสียชีวิตของคุณสูงกว่าวงเงินอัตราเริ่มต้นอัตราการออมเริ่มต้นจะไม่นำไปใช้กับรายได้การออมของคุณ
สกอตแลนด์ มีของตัวเอง อัตราภาษีเงินได้
ดังที่เราได้เห็นข้างต้นมีค่าเผื่อและการบรรเทาทุกข์เพิ่มเติมสำหรับรายได้จากบางแหล่งเช่นเงินปันผลและการออม – ซึ่งสามารถลดจำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษี
คุณสามารถทำตามขั้นตอนต่าง ๆ เช่นการบริจาคเงินบำนาญเพิ่มเติมหรือมีคู่สมรสถือสินทรัพย์บางอย่างเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีหรืออัตราภาษีสูงสุดที่คุณจ่าย
อย่ากำหนดเส้นตายภาษีของสหราชอาณาจักรให้กลายเป็นวิกฤตการณ์
การดิ้นรนเพื่อใช้ประโยชน์จากค่าเผื่อเหล่านี้ก่อนที่ปีภาษีจะสิ้นสุดไม่เพียง แต่จะเครียดเท่านั้น
หากคุณมีเงินสดอยู่รอบ ๆ ว่าคุณอาจใส่ ISA เมื่อต้นปีที่ผ่านมาเช่นนั้นอาจได้รับผลตอบแทนปลอดภาษีเป็นเวลาหลายเดือนแล้ว
แต่อย่าหน้าแดงมากเกินไปถ้าคุณพบว่าตัวเองอยู่ในตำแหน่งนี้
พวกเราส่วนใหญ่มีความคล้ายคลึงกันซึ่งเป็นเหตุผลที่เราเขียนบทความนี้ – และทำไมอุตสาหกรรมบริการทางการเงินให้กับเราด้วยโปรโมชั่น ISA ทุกเดือนมีนาคม
พยายาม ทำให้การเงินของคุณเป็นไปโดยอัตโนมัติ เพื่อลงทุนอย่างราบรื่นและจงใจตลอดทั้งปี
และจำไว้ว่าเดือนเมษายนยังนำสภาพอากาศที่อบอุ่นและวันที่ยาวนานขึ้น ชีวิตเป็นมากกว่าเงินและภาษี!
ประหยัดและลงทุนอย่างหนักทำตามขั้นตอนที่สมเหตุสมผลเพื่อลดค่าภาษีของคุณและสนุกกับชีวิต เหมือนมหาเศรษฐี กับสิ่งที่คุณได้รับ
