แม้ว่าการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่จะเกิดขึ้นกับประกันสังคม แต่การเปลี่ยนแปลงเล็กๆ น้อยๆ เหล่านี้ยังคงส่งผลกระทบที่มีความหมายได้
ความจำเป็นในการ ประกันสังคม การปฏิรูปได้รับการบันทึกไว้อย่างดี รายงานผู้ดูแลผลประโยชน์ล่าสุดระบุว่ากองทุนประกันสังคมเพื่อการเกษียณอายุจะหมดเงินสดภายในปี 2576 หากสภาคองเกรสไม่ทำอะไรเลย นั่นอาจนำไปสู่การเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ในอนาคตอันใกล้นี้
แต่กฎประกันสังคมเปลี่ยนแปลงเพียงเล็กน้อยเกือบทุกปี และแม้แต่การเปลี่ยนแปลงเพียงเล็กน้อยก็สามารถส่งผลกระทบอย่างมากต่อความเป็นอยู่ที่ดีของผู้สูงอายุหลายล้านคนที่ต้องอาศัยการตรวจสอบผลประโยชน์รายเดือนเพื่อหาเงินเลี้ยงชีพ ปี 2024 ก็ไม่ต่างกัน
ต่อไปนี้เป็นการเปลี่ยนแปลงประกันสังคมสามประการที่ผู้เกษียณอายุจำเป็นต้องรู้ในปี 2567
แหล่งที่มาของภาพ: เก็ตตี้อิมเมจ
1. สิทธิประโยชน์ประกันสังคมสูงสุดเพิ่มขึ้น
กลุ่มผู้รับผลประโยชน์ประกันสังคมที่ได้รับการคัดเลือกจะได้รับเช็ครายเดือนจำนวน 4,873 ดอลลาร์ในปีนี้ ซึ่งเพิ่มขึ้นจากผลประโยชน์สูงสุดของปี 2023 ที่ 4,555 ดอลลาร์ต่อเดือน
เพื่อให้ได้รับผลประโยชน์สูงสุดนั้น คุณต้องมีอายุ 70 ปี และมีรายได้สูงกว่าระดับรายได้ที่ต้องเสียภาษีสูงสุดเป็นเวลาอย่างน้อย 35 ปีในอาชีพการงานของคุณ นั่นเป็นสิ่งที่คนส่วนน้อยเท่านั้นที่จะทำ
มีสองสิ่งที่เกิดขึ้นเพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุด
อย่างแรกก็คือ การปรับค่าครองชีพประจำปี– ทุกปี สำนักงานประกันสังคมจะปรับจำนวนผลประโยชน์ของผู้เกษียณอายุตามอัตราเงินเฟ้อที่เพิ่มขึ้นโดยเฉลี่ยในช่วงไตรมาสที่สามของปีที่แล้ว COLA ปี 2024 อยู่ที่ 3.2%
ปัจจัยที่สองเกี่ยวข้องกับวิธีที่ SSA คำนวณค่าจ้างเฉลี่ยของคุณเพื่อกำหนดผลประโยชน์รายเดือน ต้องใช้เวลา 35 ปีที่มีรายได้สูงสุดของคุณและปรับเปลี่ยนให้เหมาะสม เงินเฟ้อโดยใช้ดัชนีค่าจ้างเฉลี่ยซึ่งติดตามจำนวนคนงานที่ได้รับค่าจ้างโดยเฉลี่ยในแต่ละปี อย่างไรก็ตาม การปรับอัตราเงินเฟ้อเหล่านั้นจะยึดกับดัชนีในปีที่คุณอายุครบ 60 ปี ค่าจ้างใดๆ ที่ได้รับในช่วงอายุ 60 ปีขึ้นไปจะไม่ถูกปรับตามอัตราเงินเฟ้อ
ผู้เกษียณอายุที่อายุน้อยกว่าซึ่งมีรายได้สูงกว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีสูงสุดอย่างสม่ำเสมอจะมีรายได้เฉลี่ยต่อเดือนสูงกว่า เนื่องจากมีการปรับค่าจ้างมากขึ้นตามข้อมูลค่าจ้างล่าสุด นั่นส่งผลโดยตรงต่อผลประโยชน์สูงสุดของพวกเขา ดังนั้น กลุ่มคนอายุ 70 ปีในปีนี้จึงมีค่าจ้างเฉลี่ยที่สูงกว่ากลุ่มคนอายุ 70 ปีของปีที่แล้ว (ซึ่งปัจจุบันอายุ 71 ปี) ดังนั้นจึงได้รับผลประโยชน์สูงสุดที่สูงกว่า
2. ผู้เกษียณอายุที่ขอรับสิทธิ์ก่อนกำหนดสามารถสร้างรายได้เพิ่มขึ้นโดยไม่ส่งผลกระทบต่อผลประโยชน์รายเดือน
หากคุณยังคงทำงานในขณะที่รับผลประโยชน์การเกษียณอายุก่อนกำหนดของประกันสังคม คุณสามารถมีรายได้เพิ่มขึ้นในปีนี้ก่อนที่รัฐบาลจะระงับผลประโยชน์บางส่วนของคุณ
ผู้รับผลประโยชน์ที่อายุน้อยกว่าพวกเขา อายุเกษียณเต็มที่ อยู่ภายใต้บังคับของ การทดสอบรายได้หลังเกษียณ– ภายใต้การทดสอบรายได้ สำนักงานประกันสังคมจะหักเงิน 1 ดอลลาร์สำหรับทุกๆ 2 ดอลลาร์ที่คุณได้รับเกินกว่าเกณฑ์รายได้ มีเกณฑ์ที่สูงกว่าสำหรับปีที่คุณมีอายุครบเกษียณอายุครบกำหนด และ SSA จะหักเงินไว้เพียง 1 เหรียญสหรัฐฯ สำหรับทุกๆ 3 เหรียญสหรัฐฯ ที่มีรายได้สูงกว่าเกณฑ์ดังกล่าว ค่าจ้างหรือค่าตอบแทนจากงานหรือการประกอบอาชีพอิสระจะถือเป็นรายได้
สำหรับปี 2024 เกณฑ์การทดสอบรายได้คือ 22,320 ดอลลาร์ และ 59,520 ดอลลาร์ เพิ่มขึ้นจาก 21,240 ดอลลาร์และ 56,520 ดอลลาร์ในปี 2566
แม้ว่ารัฐบาลจะระงับสิทธิประโยชน์บางส่วนของคุณหากคุณมีรายได้เกินเกณฑ์ แต่ก็ไม่ได้เก็บไว้เพื่อตัวมันเอง แต่จะใช้จำนวนเงินที่ถูกหักไว้เพื่อปรับผลประโยชน์รายเดือนของคุณเมื่อถึงอายุเกษียณเต็มจำนวน สำหรับมูลค่าผลประโยชน์ในแต่ละเดือนที่ถูกหักไว้ผ่านการทดสอบรายได้หลังเกษียณ ระบบจะปรับผลประโยชน์ของคุณราวกับว่าคุณเลื่อนการสมัครประกันสังคมออกไปหนึ่งเดือน
เมื่อคุณเข้าสู่วัยเกษียณเต็มจำนวน คุณจะไม่ต้องทดสอบรายได้อีกต่อไป ซึ่งจะทำให้ผลประโยชน์รายเดือนของคุณเพิ่มขึ้นสู่ระดับปกติอีกครั้ง
3. ภาษีเงินเดือนประกันสังคมครอบคลุมรายได้มากขึ้น
ในปี 2024 คนงานจะจ่ายภาษีประกันสังคมสำหรับค่าจ้าง 168,600 ดอลลาร์แรก ซึ่งเพิ่มขึ้น 5.3% จาก 160,200 ดอลลาร์ในปี 2566 ซึ่งสูงกว่า COLA ในปีนี้ที่ 3.2% อย่างเห็นได้ชัด
แม้ว่าสิ่งนี้จะไม่ส่งผลกระทบโดยตรงต่อผู้เกษียณอายุส่วนใหญ่ แต่ผลกระทบทางอ้อมก็มีความสำคัญ ผลประโยชน์การเกษียณอายุของประกันสังคมจะได้รับการสนับสนุนมากขึ้นจากภาษีที่จ่ายเข้าสู่โครงการเนื่องจาก SSA เริ่มใช้กองทุนทรัสต์จนหมด เมื่อเพดานค่าจ้างที่ต้องเสียภาษีเพิ่มขึ้น โปรแกรมควรรวบรวมรายได้จากภาษีเพิ่มขึ้น
ที่สำคัญ มีคนงานเพียงไม่กี่เปอร์เซ็นต์เท่านั้นที่จะมีรายได้เกินขีดจำกัดค่าจ้าง SSA ประมาณการเพียง 6% แต่จำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษีสูงสุดจะเชื่อมโยงกับดัชนีค่าจ้างเฉลี่ย ซึ่งสะท้อนถึงการเติบโตของค่าจ้างโดยเฉลี่ย ดังนั้น ตราบใดที่การเติบโตของค่าจ้างโดยเฉลี่ยยังคงแซงหน้าอัตราเงินเฟ้อ ก็ควรส่งผลให้มีรายได้ภาษีเพิ่มขึ้นสำหรับโครงการนี้ ซึ่งช่วยรักษาผลประโยชน์ของผู้เกษียณในปัจจุบัน
ประกันสังคมยังคงต้องการการปฏิรูปครั้งใหญ่เพื่อช่วยให้อยู่ได้ในระยะยาว แต่การเติบโตของค่าจ้างที่แท้จริงก็ช่วยได้ในระหว่างนี้
